个人养老金的制度出来也有一段时间了,网上关于个人养老金的文章也是铺天盖地,不过大多数是各大银行吸引大家去开户的,当然这个羊毛不薅白不薅,就当拿了一个“阳光普照”奖吧。但对个人来说,到底应不应该缴存个人养老金,应粉丝的要求,写了这篇评论文章。

关于是否缴存个人养老金,网上的观点也是五花八门。总结以后,大概可以分为两派,一派是缴存派,说什么个人养老金是除社保、企业年金外的第三支柱,是养老保障的重要补充,另一派是不存派,说什么之所以个人养老金制度是因为国家社保余额不足,个人养老金会用于补社保的亏空。

不过,我个人觉得都没啥道理,首先缴存派的“第三支柱”说,只是一个分类而已,难道我个人投资将来养老不香吗,而且自己投资的钱随时都可以取出来,无非就是个人养老金制度可以延迟纳税,而且税率较低。其次,不存派的阴谋论更是无稽之谈,社保真有亏空,也不会这么大动周章,瞄着我等屁民每年的那1万2,如果我是国家有关部门,直接搞搞网红大咖们,不来得快一点吗?(可以参考《雪梨和林珊珊偷逃税被罚说明了什么?》,突然发现这篇文章在一年多前就预测了国家会对电子烟行业收重税

其实我想说的是要不要缴存个人养老金,对于每个人的情况还真不一样,一定是要根据自身的状况去分析,从经济学的角度看,其实就是机会成本的问题,即比较缴存个人养老金后到退休能拿到的终值与不缴存个人养老金自行投资到退休后拿到的终值,取最大者。

接下来的可能有一点点数学基础,但有高中学历的基本就能看懂。

计算公式

假定缴存个人养老金的终值为FV1(Future Value,1表示缴存,0表示不缴存),不缴存个人养老金的终值为FV0,个人养老金账户收益为r1,自己投资的收益为r0,个人所得税边际税率为rt(tax rate,这个每个人可能不一样),离退休的时间为T(每个人也不一样,男女也不一样)。

FV1=(1+r1)^T*(1-3%)(^是乘方)

FV0=(1-rt)*(1+r0)^T

FV1/FV0=(1-3%)/(1-rt)*[(1+r1)/(1+r0)]^T

当FV1/FV0>1时应该缴存,当FV1/FV0<1时不缴存。这个计算比较麻烦,可以对这个数取对数Ln,这个问题就转变成Ln(FV1/FV0)是否大于0。

Ln(FV1/FV0)=Ln(1-3%)-Ln(1-rt)+T*[Ln(1+r1)-Ln(1+r0)]

这个数看着很复杂,但当r0、r1、rt都不是很大的情况下,这个数可以转化为

Ln(FV1/FV0)≈rt-3%+T*(r1-r0)是否大于0

T*(r0-r1)是否大于rt-3%当T*(r0-r1)>rt-3%时,不缴存是划算的,反之则应该缴存。


假定个人投资的收益率r0为5%(可能很多人觉得很低,但长期来看,很多人都达不到),r1为4%(保险收益估计在3-4%左右,取大值4%),假定现在40岁,离退休还有20年,年薪20万,边际税率在20%(估算,每个人的扣除数也不太一样)。

T*(r0-r1)=20*(5%-4%)=20%

rt-3%=17%

所以,不应该缴存。

从公式可以看到,当T越高(即越年轻),r0越高(即自己个人投资收益越高),及rt越低(即年薪越低),就越不需要去缴存

如果还是记不住,你只要记住除非自己年龄大于40岁,且年薪在20万以上,否则就没必要去存了。总之,这个养老金是比较鸡肋,目标人群就是即将退休的高薪人士,不过开个账户薅薅银行的羊毛也没什么不可以的。

刀客特李的选择

粉丝们可能要问了,我会不会去缴存呢?我说,我会存,主要是基于以下三个原因

第一,年龄大于40岁,年薪在20万以上,这两个条件算是都满足了,所以也符合缴存个人养老金的基础。

第二,总额也就1万2,金额很低,盈亏有限,也没必要为这个花太多时间精力去考虑,做就是了。

第三,也算是支持国家政策吧,国家出台这个政策,作为专业人士,还是要支持一下。

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